Мислите, че сте планирали пенсиониране? Пазете се от данъчното торпедо.

Внимавайте за данъчното торпедо от общественото обезпечаване. Може да се насочи към корпуса на вашите пенсионни сметки, до момента в който приказваме. И в случай че се случи, може даже да не го осъзнаете.

Аз съм за облагането на обществените осигуровки, както вършат Съединените щати от 1983 година насам. Написах това в блог седмица против проекта на Доналд Тръмп да спре това данъчно облагане.

Но има проблем с това по какъв начин се прави. За данъкоплатците със междинен приход другите разпореждания на данъчния кодекс се допълват взаимно. При избрани условия, заради данъчното торпедо и различен поврат, наименуван зоната на неравности на финансовите облаги, някой в ​​12-процентната данъчна група, който получава систематизиране на 1000 $ при пенсиониране, може да заплати 499,50 $ налог - за пределна ставка от близо 50 %.

Има способи да се предпазите от заплащането на повече налози в сравнение с е належащо, само че не са елементарни. И може даже да не знаете, че бихте могли да се справите по-добре, тъй като никой не ви споделя – минимум Службата за вътрешни доходи.

„ Ръководство за обмисляне на пенсиониране “, той назовава данъчната формула „ объркана “, което няма поради като засегнатост. Той има поради, че безусловно има цикъл във формулите: Вие не знаете своя поправен брутен приход, до момента в който не разберете какъв брой ще бъде обложено вашето обществено обезпечаване, „ само че не знаете каква част от вашето обезщетение се полза с налог, до момента в който не разберете вашия A.G.I. ”, написа той.

Разговарях с други финансови специалисти за данъчното торпедо. Арън Браск, самостоятелен капиталов консултант в Лейк Уърт, Флорида, го назова „ доста значим фактор “ за хората, чийто годишен пенсионен приход е в петцифрен диапазон. Браск е някогашен квант на Уолстрийт с докторска степен по приложна математика, тъй че схваща от комплицирани калкулации. „ На процедура е невероятно някой просто да създаде това на гърба на лист хартия “, сподели той.

Данъчното торпедо е „ гадна работа “, ми сподели Лорънс Котликоф, икономист от Бостънския университет, който сътвори софтуера за финансово обмисляне MaxiFi.

Ето го казусът. Делът от социалноосигурителните компенсации, които държавното управление подлага на данъчно облагане, зависи от краткотрайния ви приход, който се дефинира като вашия модифициран поправен брутен приход плюс половината от вашето социалноосигурително обезщетение, плюс всички освободени от налози лихви. (Това включва приходи от пенсии, 401(k)s, спестовни сметки и така нататък Модифицираният A.G.I. е единствено A.G.I. с няколко добавени продукта назад и без облагаемата част от общественото обезпечаване.)

Пенсионерите могат да усилят или понижат краткотрайния си приход, като трансформират сумата, която взимат всяка година като разпределения от своите пенсионни сметки.

видео от Brask, което изяснява феномена.

Администрацията за обществено обезпечаване споделя, че към 40 % от получателите заплащат налози върху част от своите компенсации. Пфау ми сподели, че към три четвърти от тях са наранени най-малко ненапълно от данъчното торпедо.

Това, което може да утежни нещата, е зоната на удар на финансовите облаги. Ето по какъв начин работи това: I.R.S. полза вашите финансови облаги със ставка, която зависи от общия ви приход, а освен от размера на облагите. Сякаш финансовите облаги са насъбрани върху елементарния приход. Така че, когато нормалният ви приход се увеличи - евентуално заради данъчното торпедо на общественото обезпечаване - част от дълготрайните ви финансови облаги може да бъде „ изхвърлена “ от нулевата данъчна група.

Да приемем, че сте самичък човек в 12-процентната данъчна категория с прилични обществени осигуровки и някои дълготрайни финансови облаги и би трябвало да изтеглите $1000 на вашия I.R.A. (Това може да засегне до известна степен и взаимните податели, само че дано се придържаме към този образец.) Първо, несъмнено, плащате $120 върху този елементарен приход. Второ, нарастването на елементарния ви приход избутва 1000 $ от вашите финансови облаги, които се натрупват върху елементарния приход, от нулевата група в 15-процентната група. Това са още $150 налог. Трето, нарастването с 1000 $ на вашия елементарен приход излага 850 $ повече от вашето социалноосигурително обезщетение на данъчно облагане като елементарен приход при ставка от 12 % за 102 $ налог. Четвърто и за благополучие последно, нарастването от $850 на елементарния приход от общественото обезпечаване прибавя спомагателни $850 от вашите финансови облаги към 15-процентната данъчна група, за още $127,50 налог. Общ налог: $499,50.

пикове в пределните данъчни ставки, разпръснати из данъчния кодекс. Например данъчният заем върху извоюваните приходи последователно отпада с повишаването на приходите на хората, тъй че данъчната глоба за печелене на спомагателен $ е по-висока, в сравнение с може да наподобява, в случай че погледнете единствено ставката на налога върху прихода. Данъчното торпедо и зоната на неравности се открояват с това, че засягат доста хора със междинни приходи в пенсия.

Данъчното торпедо ще изчезне, в случай че всички заплащат налози върху същия % от техните обществени осигуровки. Но това би било по-регресивно от сегашната формула - удряйки бедните по-силно, в сравнение с богатите. Няма явно решение, което евентуално е повода да остане по този начин в продължение на четири десетилетия.

Един от методите да минимизирате удара от данъчното торпедо и зоната на неравности е да осъзнаете повече от вашия облагаем приход, преди да вземете обществено обезпечаване. Ако се пенсионирате, да речем, на 62 години и не започнете да получавате обществено обезпечаване до 70-годишна възраст, интервалът сред тях е добър миг за превръщане на елементарна самостоятелна пенсионна сметка с отсрочени налози или 401(k) в Roth I.R.A. Ще плащате налози върху парите, които влагате в Roth, несъмнено, само че ще го вършиме при сегашната си относително ниска данъчна ставка и тогава няма да се постанова да плащате налози по-късно, когато изтеглите пари от Roth. Освен това ще избегнете налога върху социалноосигурителните компенсации, които към момента не получавате.

„ Времето за деяние или тактика е преди да включите общественото обезпечаване “, сподели Браск. „ Няма доста варианти за смяна. “

С риск да направя това прекомерно комплицирано, ще загатна още един данъчен трик, който научих при изследването на това парче. Традиционната мъдрост гласи, че би трябвало да спрете да харчите своите Roth I.R.A., до момента в който не изразходите всичките си други спестявания, тъй че парите в Roth I.R.A. да продължат да порастват без налози.

Дейвид Розенберг е прав и неговите възгледи сигурно се споделят от доста други. Въпреки всички хипотетични сигнали за идна криза обаче, вероятностите за напредък на брутния вътрешен артикул остават позитивни. Едномесечното отчаяние в броя на заетостта не е наклонност. Икономиката на Съединени американски щати остава покрай цялостна претовареност. Фондовият пазар не е стопанската система.

Скот Буун
Пасадена, Калифорния.

Похарчих 40 години като юрист и последните 20 от тях в газовия бизнес. Америка има проблем с разрешителните и в случай че сте срещу законопроекта на сенатор Джо Манчин, тогава това, което в действителност казвате, е, че изменението на климата не е задоволителен риск, с цел да работите през пътеката и да получавате това, от което се нуждаете, като в същото време давате на другите това, от което се нуждаят. В тази разграничена страна екологичните пуристи са най-големият климатичен риск.

25 юли)